كيفية الحصول على EIN (المعرف الضريبي) بدون رقم الضمان الاجتماعي (SSN) أو رقم ITIN

بالنسبة للمؤسسين الدوليين الذين يطلقون نشاطًا تجاريًا في الولايات المتحدة، يعد الحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) إنجازًا بالغ الأهمية. غالبًا ما يشار إليه برقم التعريف الضريبي الفيدرالي، ورقم تعريف صاحب العمل (EIN) هو رقم فريد مكون من تسعة أرقام يتم تعيينه من قبل دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) لتحديد كيان تجاري. على غرار الطريقة التي يحدد بها رقم الضمان الاجتماعي (SSN) هوية المواطن الأمريكي الفردي، يحدد رقم تعريف صاحب العمل (EIN) شركة ذات مسؤولية محدودة أو شركة لإدارة الضرائب الفيدرالية والخدمات المصرفية التجارية وعمليات كشوف المرتبات.

أحد أكثر المفاهيم الخاطئة شيوعًا بين رواد الأعمال العالميين هو أنه يجب عليهم امتلاك رقم ضمان اجتماعي أمريكي (SSN) أو رقم تعريف دافع الضرائب الفردي (ITIN) لبدء مشروع تجاري أو الحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN). هذا غير صحيح تماما. وضعت مصلحة الضرائب الأمريكية إجراءات قانونية واضحة تسمح للأفراد الأجانب الذين لا يمتلكون رقم ضمان اجتماعي أو رقم تعريف شخصي (ITIN) وغير مؤهلين للحصول عليه، بالحصول على رقم تعريف صاحب العمل (EIN) لكيانهم المسجل في الولايات المتحدة.

يعد فهم الفرق بين معرفات الضرائب هذه أمرًا بالغ الأهمية:

• SSN (رقم الضمان الاجتماعي): يتم إصداره لمواطني الولايات المتحدة والمقيمين الدائمين والمقيمين العاملين بشكل مؤقت.
• ITIN (رقم تعريف دافع الضرائب الفردي): يتم إصداره للأفراد الأجانب الذين لديهم التزامات بتقديم إقرارات ضريبية في الولايات المتحدة ولكنهم غير مؤهلين للحصول على رقم الضمان الاجتماعي (SSN). تستغرق المعالجة من 7 إلى 10 أسابيع وتتطلب نسخًا مصدقة من جواز السفر.
• EIN (رقم تعريف صاحب العمل): يتم إصداره للشركات. يمكنك التصرف كـ "الطرف المسؤول" عن تطبيق رقم تعريف صاحب العمل (EIN) الخاص بشركة ذات مسؤولية محدودة دون الحاجة إلى الاحتفاظ برقم ضمان اجتماعي (SSN) أو رقم تعريف شخصي (ITIN) فردي.

على الرغم من أن العملية مجانية، إلا أن طريقة التقديم لغير المقيمين تعتمد على الورق فقط. يتطلب التنقل في بيروقراطية مصلحة الضرائب الأمريكية إدخالات نموذجية دقيقة وتوجيهًا مناسبًا للفاكس.

رقم تعريف صاحب العمل (EIN) هو المعرف الضريبي الأساسي للشركة لشركتك.

إن رقم تعريف صاحب العمل ليس مجرد إجراء شكلي للامتثال الضريبي؛ إنه المفتاح التشغيلي الذي يفتح جميع الأنشطة التجارية تقريبًا في الولايات المتحدة. سوف تحتاج إلى رقم تعريف صاحب العمل الخاص بك لإكمال الإعدادات التالية:

فتح حسابات البنك التجاري

إن البنوك الأمريكية ومنصات التكنولوجيا المالية (مثل Mercury وWise for Business وبنوك التجزئة القياسية) مُلزمة قانونًا بموجب برامج تحديد هوية العميل (CIP) بجمع رقم تعريف صاحب العمل (EIN) الخاص بشركتك. يستخدمون هذا للتحقق من هوية الشركة مقابل سجلات قاعدة بيانات IRS. لا يمكنك تجاوز هذا التحقق عن بعد.

تفعيل بوابات الدفع

لقبول المدفوعات من العملاء العالميين عبر Stripe أو PayPal أو Shopify Payments، يجب أن تخضع شركتك للتحقق. تتطلب هذه المعالجات رقم تعريف صاحب العمل الخاص بك للتحقق من وضع عملك القانوني وإصدار تقارير ضريبية سنوية (نموذج 1099-K).

الامتثال لتقارير مصلحة الضرائب الأمريكية

حتى لو كانت شركة ذات مسؤولية محدودة هي كيان ذو عضو واحد لا يدفع أي ضريبة دخل اتحادية على الأرباح الأجنبية عن بعد، فأنت مطالب قانونًا بتقديم إفصاحات معلوماتية سنوية (النموذج 5472 والنموذج 1120 المبدئي). لا يمكن معالجة هذه النماذج بدون رقم تعريف صاحب العمل (EIN) الخاص بك.

تأمين شهادات البيع بالجملة وإعادة البيع

إذا كنت تدير شركة Amazon FBA أو شركة Dropshipping، فإن تجار الجملة يحتاجون إلى شهادة إعادة بيع لإعفائك من ضرائب المبيعات المحلية. تطلب الولايات من رقم تعريف صاحب العمل (EIN) الفيدرالي الخاص بك إصدار هذه الشهادات على مستوى الولاية.

نظرًا لأنك لا تمتلك رقم ضمان اجتماعي (SSN) أو رقم تعريف دافع الضرائب (ITIN)، فسيقوم نظام التقديم عبر الإنترنت التابع لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) بحظر طلبك على الفور. يجب عليك إكمال نسخة ورقية من نموذج SS-4 (طلب رقم تعريف صاحب العمل) وإرساله يدويًا. يجب تعبئة كل سطر حسب المواصفات غير المقيمة:

السطر 1: الاسم القانوني للكيان

اكتب اسم الشركة ذات المسؤولية المحدودة تمامًا كما يظهر في النظام الأساسي المعتمد من الدولة. قم بتضمين المسمى القانوني (على سبيل المثال، "YourCompany LLC"). لا تختصر أو تغير المسافات.

السطر 4أ-4ب: العنوان البريدي

أدخل عنوان عملك الافتراضي في الولايات المتحدة. هذا هو الموقع الذي سترسل فيه مصلحة الضرائب الأمريكية خطاب الموافقة الرسمي الخاص بك إلى CP 575. تأكد من صحة تنسيق العنوان، بما في ذلك أرقام المجموعة أو صندوق البريد.

السطر 5أ-5ب: عنوان الشارع

إذا كان عنوانك الافتراضي يقع خارج ولاية التكوين الخاصة بك، فيجب عليك إدخال العنوان الفعلي لوكيلك المسجل هنا لتلبية إرشادات تسجيل الولاية.

السطر 7أ-7ب: اسم الطرف المسؤول

اكتب اسمك القانوني الكامل كما يظهر في جواز سفرك الدولي. في السطر 7ب، حيث يطلب النموذج رقم التأمين الاجتماعي (SSN) أو رقم ITIN أو رقم تعريف صاحب العمل (EIN)، اكتب الكلمة "أجنبي". يُعلم هذا وكيل IRS صراحةً أنك مؤسس دولي غير مؤهل للحصول على معرف ضريبي شخصي أمريكي.

السطر 8أ: مؤشر LLC

ضع علامة في المربع "نعم" للإشارة إلى أن كيان عملك هو شركة ذات مسؤولية محدودة.

السطر 9أ: نوع الكيان

حدد المربع بجوار "أخرى" واكتب "Ewned-Owned Disregarded Entity LLC" إذا كنت المالك الوحيد لشركة ذات مسؤولية محدودة ذات عضو واحد. إذا كان لديك شركاء، حدد "الشراكة".

السطر 10: سبب التقديم

حدد مربع الاختيار "بدء نشاط تجاري جديد" واكتب وصفًا موجزًا ​​لنشاطك (على سبيل المثال، "مبيعات التجزئة للتجارة الإلكترونية" أو "خدمات استشارات البرمجيات").

التوقيع والتاريخ

في الجزء السفلي من النموذج، قم بطباعة اسمك وتوقيعه (إلكترونيًا أو بخط اليد)، واكتب رقم هاتف جهة الاتصال الخاصة بك. يتم رفض الطلبات غير الموقعة على الفور.

بمجرد إكمال نموذج SS-4 وتوقيعه بالكامل، يجب عليك إرساله إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. بالنسبة للمالكين الأجانب الذين ليس لهم وجود في الولايات المتحدة، توفر مصلحة الضرائب الأمريكية قناتين لتقديم الطلبات:

الإرسال عبر الفاكس (مستحسن)

يعد الإرسال عبر الفاكس أسرع وأكفأ طريقة للإرسال عن بعد. تحتفظ مصلحة الضرائب الأمريكية بخط فاكس مخصص خصيصًا للمتقدمين الأجانب الموجودين خارج الولايات المتحدة. يجب عليك إرسال نموذج SS-4 المكتمل الخاص بك مع ورقة الغلاف المنظمة. يجب أن تتضمن ورقة الغلاف تفاصيل الاتصال الخاصة بك، ورقم الفاكس الرقمي الخاص بك (لاستلام فاكس الإرجاع)، وطلب إعادة إرسال رقم تعريف صاحب العمل (EIN) بالفاكس.

رقم الفاكس المخصص للكيان الأجنبي لمصلحة الضرائب الأمريكية هو: +1 (855) 641-6935.

تأكد من استخدام خدمة فاكس رقمية موثوقة (مثل eFax، أو Fax.plus، أو MyFax) التي توفر رقم فاكس واردًا مخصصًا. سيقوم وكيل IRS بكتابة رقم تعريف صاحب العمل (EIN) المخصص لك مباشرةً على النموذج SS-4 الخاص بك وإرساله بالفاكس مرة أخرى إلى صندوق الوارد الرقمي الخاص بك.

التقديم عبر البريد

إذا لم يكن لديك إمكانية الوصول إلى خدمة الفاكس الرقمي، فيمكنك إرسال النموذج SS-4 الفعلي بالبريد مباشرةً إلى مكتب IRS في سينسيناتي. ومع ذلك، فإن البريد يتطلب أوقات عبور عالية. ستقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بمعالجة مستندك وإرسال خطاب التأكيد الرسمي عبر البريد الدولي القياسي، والذي قد يستغرق ما بين **2 إلى 3 أشهر** للوصول إلى عنوانك العالمي.

العنوان البريدي هو: دائرة الإيرادات الداخلية، عناية: EIN Operation, Cincinnati, OH 45999.

إن فهم ما يمكن توقعه بعد الإرسال يساعد في إدارة الجداول الزمنية للمشروع وتنسيق الإعدادات المصرفية:

خطاب التأكيد CP 575

CP 575 هو المستند الرسمي الصادر عن مصلحة الضرائب الأمريكية والذي يؤكد رقم تعريف صاحب العمل (EIN) الخاص بك. يحتوي على اسم عملك وعنوانك ورقم تعريف صاحب العمل (EIN) والمواعيد النهائية لتقديم الضرائب. إذا قمت بتقديم طلب عبر الفاكس وطلبت إعادة الإرسال، فسوف ترسل لك مصلحة الضرائب الأمريكية نسخة مختومة من SS-4 عبر الفاكس. سيتم إرسال الرسالة الأصلية للورقة CP 575 إلى عنوان عملك في الولايات المتحدة. يجب عليك مسح هذا المستند ضوئيًا والحفاظ عليه آمنًا، حيث تطلبه البنوك وStripe لإعدادات الحساب.

تراكمات مصلحة الضرائب الأمريكية ومواسم الذروة

تتراوح أوقات معالجة IRS القياسية للطلبات المرسلة بالفاكس من 15 إلى 25 يوم عمل. ومع ذلك، خلال مواسم الذروة (مثل موسم تقديم الضرائب من يناير إلى أبريل)، يمكن أن تمتد أوقات المعالجة إلى 6 أسابيع. إذا واجهت مصلحة الضرائب الأمريكية تراكمًا، فإن الاتصال بمصلحة الضرائب مباشرة (عبر +1 (267) 941-1099) يسمح لك بطلب رقم تعريف صاحب العمل (EIN) الخاص بك عبر الهاتف عن طريق التحقق من تفاصيل الطرف المسؤول الخاص بك.

إذا طلبت مصلحة الضرائب الأمريكية مراجعات، فسوف ترسل فاكسًا لطلب التوضيح. تأكد من أن خدمة الفاكس لديك تظل نشطة لتجنب فقدان هذه الاتصالات.

احتفظ بمسح ضوئي عالي الدقة لخطاب IRS CP 575 الخاص بك، حيث تتطلب البنوك الرقمية ذلك للتحقق من الهوية.

لتلخيص قنوات التقديم المتاحة لغير المقيمين، قمنا بتجميع جدول مقارنة الرسوم وبيانات الاعتماد والجدول الزمني:

التوصية الاستراتيجية

إذا لم يكن لديك رقم الضمان الاجتماعي (SSN) أو رقم ITIN، فإن **طريق تطبيق الفاكس** هو الطريقة الأكثر موثوقية وسرعة وأمانًا للحصول على المعرّف الضريبي لشركتك. تجنب دفع رسوم عالية للوكالات التي تتقاضى ما يزيد عن 200 دولار أمريكي مقابل أرقام تعريف صاحب العمل، حيث يمكنك تقديمها بنفسك مجانًا باستخدام برنامج الفاكس عبر الإنترنت أو الاستفادة من مسارات الخدمة المضمنة في Incorify.